上場株式・投資信託の遺産分割方法の提案

株や投資信託など時価が変動する遺産が多かったため、早急に遺産分割をしたケース

ご相談者様の状況

お父様が他界され、相続人は子供3人、遺産は金融資産のみであったため遺産分割ももめることなく、均等に分けようと話をされていました。

遺産額が基礎控除を上回っていたため、相続税の申告について当事務所へ相談に来られましたが、相続人たちの仕事が忙しかったため、申告期限である10ヶ月を目途にゆっくりと進めてくれればよいと思っていたとのこと。
税理士も「期限はまだ先だから、ゆっくりでいいよ。」と言っていたようです。

相続ステーションからの提案内容

遺産の内容をお聞きすると金融資産のみではありましたが、そのほとんど上場株＋投資信託であったため、申告はゆっくりでもいいが遺産分割だけは早めにすることをオススメしました。
遺産分割協議は全財産一括で行わなくてもよいので「その他の財産は別途協議する」との文言を分割協議書に入れることも提案しました。

【その理由】
有価証券は日々時価変動するもので相続申告評価と違い、相続手続き中も毎日時価が変動します。上場株などを相続した人が換金しようと思うと遺産分割と相続手続き（上場株は名義変更必須）をしないと売却もできないことから、急な時価下落などに対応できません。

相続人は全員仕事で忙しく時間が取れないため、当事務所が相続手続きを代行し、遺産分割と株式の名義変更や投資信託の解約を早急に進めるように進言し対応しました。

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解決後のご相談者様の状況

遺産分割・相続手続きを早急に進めた結果、弊社に来所相談されてから2ヶ月後には相続人へ名義変更が完了し、その後の急激な下落相場も何とか損することなく高値で換金できました。
お客様は遺産分割協議は全て一括で行わないといけないと思い込んでおられましたので柔軟な発想に驚かれていました。
申告期限10ヶ月を目途にのんびりしていると、かなり大損してしまうところだったので、当事務所の提案に非常に喜ばれておりました。

相続手続き（名義変更）は必要書類を揃えて提出してから約1ヶ月前後はかかりますので、慌てて手続をし出しても、手続き中に損失がどんどん膨らんでいくということもあり得ます。

時価変動のあるものは早急に手続きを進めることを当事務所では提案しています。